Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наше время глобализация охватывает все сферы жизни. Но, вероятнее всего, первым затронутым аспектом стала экономика и бизнес. Многие компании стремятся получить интернациональный статус и наладить отношения с зарубежными партнерами. Кроме этого, они должны осуществлять и конверсионные операции. Для тех, кто хочет узнать больше об этой важной банковской деятельности, мы предлагаем подробный гайд.
Конверсионные операции – это необходимые сделки при взаимодействии компаний с юридическими и физическими лицами, не являющимися резидентами страны. Возникает необходимость в конверсии при расчетах в разных валютах, что позволяет привести их к общему знаменателю.
Эти операции представляют собой сделки по покупке и продаже валюты, важнее всего – это распоряжение деньгами после их получения на счетах. Конверсионные операции имеют привязку к заблаговременно оговоренной дате. Наиболее распространены tod- и tom- сделки, курс обмена при текущих операциях зависит от актуальности на данный момент.
Форвардные операции отличаются от моментальных тем, что исполнение обязательств происходит через два рабочих дня или позже, расчеты производятся по предварительно оговоренному курсу. Однако они несут некоторую долю риска из-за невозможности прогнозирования изменения курса валют.
Существуют два типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и своп. Аутрайт-сделки – это однонаправленные транзакции. Своп – это «разбитые» на определенный промежуток времени двусторонние сделки. Депорт-сделка является продажей и покупкой валюты по форвардному курсу.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться практически в любой валюте, а не только в более популярной. Они также предоставляют возможность быстрее проводить расчеты.
Участники и условия проведения
Конверсионные сделки включают в себя различных участников валютного рынка, при этом каждый из них имеет свои цели и выполняет специфические функции. Так, в конверсионную сделку могут быть вовлечены как субъекты биржевой торговли, так и те, кто находится вне ее.
Центральный банк, например, напрямую управляет государственными валютными резервами, активно участвуя в разработке валютной политики страны. В связи с этим он оказывает прямое влияние на условия проведения конверсионных сделок: утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной, осуществляет валютные интервенции, посредством которых влияет на изменение котировок валют.
Также на курс валюты влияет Министерство финансов государства, которое организует регулирование курса валюты, который, помимо возможности свободного изменения, также зависит от валютной политики государства.
Коммерческие банки являются основной площадкой для проведения сделок с валютой. Они являются не только посредником в сделках, но и получают доход в виде комиссии от валютных операций, выполняемых клиентами. Кроме того, валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты, и для осуществления операций через нее необходимо знать особенности трейдинга.
Внешнеторговая компания представляет собой отдел крупной компании, специализированной на экспорте и/или импорте. Они проводят сделки с валютой на своем валютном счете.
Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые имеют дело с зарегистрированными за границей фирмами.
Таким образом, участники валютного рынка могут быть различной категории, каждый из которых преследует собственные интересы, выполняет специализированные функции и извлекает прибыль. Важные данные, необходимые для осуществления конверсионных операций, включают сумму валюты для покупки или продажи, ее курс, а также день исполнения сделки. При этом условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства.
Порядок проведения конверсионных операций по счетам клиентов
Сделки с обменом валюты проводятся каждым банком в соответствии со своими правилами. В нашей стране отсутствует единое законодательство, которое бы жестко регулировало эту сферу экономических отношений. Обычно банк разрабатывает регламент, определяющий условия и порядок проведения операций с валютой, и публикует его на официальном сайте.
Клиент желающий сотрудничать с банком, подает заявление о присоединении к действующим условиям, и заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
Клиент при составлении поручения о покупке или продаже валюты, обозначает точные условия сделки, включая дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты по конверсионным операциям по своему стандартному курсу.
Однако, многие банки предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу, который доступен не всегда, а только в особых случаях, если сумма покупаемой или реализуемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года), в которой приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. В основном клиенты банков имеют дело с безналичными конверсионными сделками.
Операции резидентов РФ могут быть следующими: приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли, покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.
Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать следующие виды безналичных конверсионных операций: покупка рублей за иностранную валюту, продажа рублей за иностранную валюту.
Конверсионные операции наиболее востребованы в сфере внешнеторговой деятельности. Они могут проводиться как для извлечения прибыли, так и для защиты от валютных рисков. Основная часть конверсионных операций совершается юридическими лицами при посредничестве банков. Каждый банк имеет свою четкую систему совершения валютных сделок по клиентским счетам, но условия везде разные, поэтому клиентам важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com