Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Консультационные услуги в области финансового консалтинга становятся все более популярными среди крупных компаний. Топ-менеджеры осознают, что не все задачи могут быть решены самостоятельно. Часто консультации со стороны экспертов помогают выйти из тупика, найти новые возможности развития, а также достигнуть неожиданных результатов. Одним из востребованных видов финансовой консультации является финансовый аутсорсинг, когда компании делегируют обязанности финансового отдела внешним компаниям. Недавно появился новый термин в российской бизнес-среде - CFO Services, который объединяет эти услуги. Ниже подробнее рассказываем об этом понятии.

Понимание финансового консалтинга

За успехом компании стоит огромный труд представителей ее руководства, и в особенности финансового директора. Сфера его ответственности не ограничивается только контролем за денежными потоками и учетом финансовой отчетности. Финдиректор также работает с анализом, рисками и стратегическим планированием. Ежедневно он решает широкий круг вопросов, чтобы обеспечить стабильное экономическое положение компании. Для этого необходимы навыки, знания и практический опыт в области финансового менеджмента.

Часто у финдиректоров не хватает времени на постоянное обучение и совершенствование навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. Кроме того, в некоторых компаниях функции финансового директора выполняет генеральный директор, что делает невозможным успевать со всеми задачами. В этом случае приходят на выручку консультационные услуги для финансового менеджмента (CFO-консалтинг).

CFO-консалтинг представляет собой обращение руководства компании к независимым консультантам, которые оценивают экономическую ситуацию и анализируют финансовую политику предприятия, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры для улучшения бизнес-процессов. Функции, которые выполняет консалтинг, не сводятся только к аудиту бухгалтерии, но также включают работу с рисками, управление производительностью и инвестиционное планирование, то есть все то, что может повлиять на финансовую систему компании.

В настоящее время многие коммерческие организации на Западе и в России обращаются к аутсорсингу финансового менеджмента. В этом случае компании могут делегировать функции финансового директора внешним консультантам, которые выполняют все работы финотдела и финдиректора. Эта модель экономит на подборе персонала, обучении и его мотивации.

Общая цель CFO-консалтинга и аутсорсинга заключается в укреплении экономического положения компании, сделать бизнес более успешным и конкурентоспособным, следовательно, повышения его эффективности и роста на новый уровень.

Финансовое консультирование и аутсорсинг финансовых услуг — крайне важный аспект деятельности любой компании, не зависимо от ее многогранности и сферы работы. Существует несколько ситуаций, когда владельцы компаний и топ-менеджеры нуждаются в привлечении экспертов по финансовым вопросам.

Первая ситуация возникает, когда компания не имеет своего собственного финотдела. Если руководитель совмещает обязанности главного бухгалтера и финансового директора, то это приводит к убыткам вместо ожидаемой экономии. Разумное решение в этой ситуации — заключить договор о финансовом и бухгалтерском аутсорсинге.

Второй вариант — когда финотдел уже есть, но нуждается в экспертной оценке. Руководство может сомневаться в компетентности сотрудников отдела или может возникнуть подозрение в недобросовестных действиях главбуха и финдиректора. В таких случаях необходимо обратиться к трезвым и компетентным экспертам по финансовым вопросам.

Третий случай — компания готовится к расширению производства или выходу на федеральный или международный рынок. В этой ситуации необходимо внимательно изучить перспективы бизнеса, оценить бюджет и риски. Опытные специалисты, имеющие опыт решения подобных задач могут помочь в этом.

Наконец, компания может застрять в развитии, и руководство может не видеть перспектив для будущих шагов. В этом случае компетентные эксперты по финансам могут помочь разобраться в сложившейся ситуации, найти причины и предложить пути решения возникших проблем.

Важно отметить, что услуги финансового менеджмента пользуются спросом не только у российских компаний, но и у иностранных компаний, которые планируют работать на рынке СНГ. В этом случае местный финотдел должен оперативно поддерживать связь с головным офисом и предоставлять отчетность вовремя. Эксперты по финансам помогут наладить финансовые процессы и достичь целей, поставленных головным офисом компании.

Финансовый менеджмент — это комплекс мер, направленных на оптимизацию финансовых процессов в компании. Он способствует повышению эффективности бизнеса, а также помогает руководству организации принимать правильные решения на основе финансовой отчетности.

Одним из ключевых видов финансового менеджмента является CFO-консалтинг и аутсорсинг, который включает в себя решение множества частных задач. Конечная цель такого подхода — эффективное управление финансовыми потоками, которые складываются из регулярных поступлений и расходов.

В рамках финансово-экономического консалтинга и аутсорсинга оказываются следующие услуги:

1. Корпоративное казначейство и управление денежными средствами. Ключевая цель корпоративного казначейства — планирование и управление финансовыми потоками, с целью повышения эффективности бизнеса. Финотдел организации оценивает движение денежных потоков в разных периодах, составляет платежные календари, создает платежный регламент, формирует отчеты о движении финансовых потоков по периодам, контролирует денежные средства компании в иностранной валюте, размещает свободные средства организации на депозитах и проводит анализ кредитных инструментов.

2. Управление дебиторской задолженностью. Менеджеры по работе с дебиторской задолженностью занимаются возвратом долгов, ускорением поступления платежей и снижением невозвратных долгов. Для этого они разрабатывают кредитную политику для разных типов контрагентов, осуществляют контроль за сроками погашения дебиторской задолженности, ускоряют погашение дебиторской задолженности, урегулирование разногласий с дебиторами.

3. Управление кредиторской задолженностью. Контроль за состоянием кредиторской задолженности позволяет избежать критических задержек в выплате обязательств. Менеджеры по работе с кредиторской задолженностью осуществляют исследование составляющих кредиторской задолженности, отслеживают сроки погашения долгов, обеспечивают своевременное совершение платежей, анализируют и оптимизируют условия оплаты.

4. Управление рисками. Эффективная система риск-менеджмента позволяет минимизировать риски для организации. Ее разработка включает выявление рисков, определение факторов и причин, влияющих на степень риска, установление вероятности их реализации, разработку решений по минимизации рисков и создание стратегий на случай возникновения неблагоприятной ситуации.

5. Управление производительностью. Оптимизация производительности является одним из важнейших элементов финансового менеджмента. Ее достижение включает в себя определение текущего уровня производительности, разработку KPI, планирование действий, направленных на повышение производительности, контроль эффективности принятых мер.

6. Другие услуги. Кроме вышеописанных услуг, финансовый консалтинг может включать в себя финансовый контроль проектов, контроль бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирование, анализ и формирование финансовых моделей и т. д.

Фото: freepik.com